Supports d’épargne & fiscalité
1️⃣ Ouvrir son accès Bourse : une démarche simple et gratuite
Lorsque vous commencez à investir en Bourse, vous devez demander à votre banque en ligne (voir notre guide pour choisir sa banque) de vous fournir un accès Bourse. Cette demande est 100 % gratuite et ne prend généralement pas plus d'une semaine.
En ouvrant cet accès, votre banque créera automatiquement deux comptes distincts :
Un compte espèces : utilisé pour déposer de l’argent depuis votre compte courant.
Un compte-titres : permettant de stocker vos actifs financiers une fois achetés.
🎯 Pour mieux comprendre : Imaginez que vous achetez une bouteille de vin. L’argent pour l’achat est dans votre portefeuille (compte espèces), et une fois la bouteille achetée, elle est stockée dans votre cave (compte-titres).
2️⃣ Pourquoi utiliser un compte-titres ?
Le compte-titres est un outil d’investissement ultra-flexible qui vous permet d’accéder à presque tous les actifs cotés sur les marchés financiers :
✅ Actions du monde entier
✅ Fonds d’investissement (actifs avec gestionnaire ou passifs comme les ETF)
✅ Obligations
✅ Autres instruments financiers
Une fois vos investissements réalisés, vous retrouverez dans votre espace client une ligne dédiée à chaque position, indiquant :
📊 Vos plus-values / moins-values
📦 La quantité d’actifs détenue
📈 La performance globale en pourcentage
3️⃣ Quelle fiscalité pour un compte-titres ? ⚖️
Le principal inconvénient du compte-titres est sa fiscalité peu avantageuse. Il est soumis à la flat tax de 30 %, qui se décompose ainsi :
12,8 % d’impôt sur le revenu
17,2 % de prélèvements sociaux
🔹 En cas de cession (vente d’un titre) : la plus-value réalisée est directement imposée à ce taux.
🏛️ 💡 Exception en cas de décès : un avantage fiscal méconnu
En cas de décès du titulaire, les plus-values latentes ne sont pas imposées. Tous les titres détenus dans le compte-titres sont réévalués à leur valeur de marché au jour du décès.
🎯 Exemple concret :
Imaginez que vous avez acheté des actions Apple à 100 $ il y a plusieurs années.
Au moment de votre décès, elles valent 200 $.
Normalement, si vous aviez vendu ces actions de votre vivant, la plus-value de 100 $ aurait été taxée à 30 %.
Mais grâce à la règle du "step-up in basis", vos héritiers récupèrent ces actions avec une nouvelle valeur d’achat de 200 $.
S’ils revendent immédiatement à 200 $, ils ne paient aucun impôt sur la plus-value !
🔹 En revanche, le compte-titres entre dans la succession et est soumis aux droits de succession. Ces droits varient en fonction du lien de parenté et des abattements en vigueur.
💡 C'est un avantage considérable pour la transmission patrimoniale, notamment sur des titres qui ont fortement pris de la valeur.
4️⃣ Faut-il privilégier un compte-titres ?
📌 Le compte-titres n’est pas toujours la meilleure solution pour investir, notamment à cause de sa fiscalité en cas de cession. Selon votre profil et votre stratégie, il existe d’autres options comme :
✔️ Le PEA (Plan d’Épargne en Actions) : plus intéressant fiscalement si vous investissez en actions européennes.
✔️ L’assurance-vie : qui offre une fiscalité optimisée en cas de succession.
💡 Conclusion :
Le compte-titres est un excellent outil pour accéder à une large gamme d’actifs, y compris des actions et obligations du monde entier. C’est d’ailleurs la seule enveloppe qui permet d’acheter directement des titres non européens. Toutefois, il doit être utilisé de manière stratégique en fonction de votre situation fiscale et patrimoniale.